الاستخدام
تُستخدم الشاشة لتسجيل ومعالجة مردودات مبيعات العملاء، بما يضمن عكس الأثر المالي والمخزني والضريبي لعملية البيع سواءً تم إرجاع جميع أصناف الفاتورة أو جزء منها، كما تستخدم لعكس فاتورة أُدخلت بالخطأ، بشرط أن تكون بقيمتها الكاملة، مع إمكانية تنزيل المردود آليًا من خلال أيقونة مردود المبيعات في شاشة فاتورة المبيعات، أو إدخاله يدويًا، وتحديد آلية تسوية قيمة المردود، ودعم إعادة الأصناف للمخزون وفق طريقة التأثير المخزني، مع تخفيض الإيرادات وإثبات المردودات محاسبياً بما يضمن دقة العمليات وسهولة الرقابة.
ملاحظة: يمكن إرجاع الأصناف التي تم ردها من فاتورة الأصناف إلى نفس مخزن البيع بشكل إجباري في حالة تفعيل متغير “إرجاع إلى نفس مخزن البيع”.
طريقة استخدام الشاشة
تستخدم الشاشة بعد النقر على زر “إضافة سجل جديد”، على النحو التالي:
أولاً: البيانات الرئيسية
- السنة: يعرض النظام السنة المالية تلقائياً التي سيتم فيها إصدار الوثيقة ولا يمكن تعديلها.
- الوحدة التشغيلية: يتم اختيار الوحدة التشغيلية التي يعمل عليها المستخدم لتسجيل الوثيقة ضمنها، مع إمكانية اختيار وحدة تشغيلية أخرى في حال توفر الصلاحية.
- نوع الوثيقة الفرعي: يستخدم هذا الحقل لتحديد نوع الوثيقة الفرعية، ويتم تحديد النوع من بين الأنواع التي تظهر والتي تم تعريفها مسبقاً في شاشة “أنواع وثائق العمليات”ç الإعدادات العامة.
- رقم الوثيقة/ تسلسل الوثيقة: يُعرض رقم وتسلسل الوثيقة بعد حفظ الوثيقة، وذلك وفق الإعدادات المحددة مسبقاً في شاشة تسلسلات العمليات ç الإعدادات والتحكم، مع إمكانية تحديد بداية التسلسل ومقدار الزيادة فيه.
- تاريخ الوثيقة: يُستخدم هذا الحقل لعرض تاريخ الوثيقة، وفق الإعدادات المحددة في شاشة تسلسلات العمليات ç الإعدادات والتحكم”، مع إمكانية تحديد طريقة إدخاله سواءً كان تلقائيًا أو يدويًا.
ملاحظة: يمكن تخصيص صلاحية التعديل على الحقل على مستوى المستخدمين، بمنحهم صلاحية التعديل من شاشة صلاحيات العمليات متغير “السماح بتعديل تاريخ الوثيقة.
- نوع المردود: يُستخدم لتحديد المصدر المرجعي لإنزال بيانات الأصناف المُراد إرجاعها من العميل، ويتضمن الخيارات التالية:
- من فاتورة: يتيح هذا الخيار عرض فواتير المبيعات للسنة الحالية عبر زر (F9) لتنفيذ المردود منها، مع إمكانية اختيار أصناف محددة للمرتجعات أو تنزيل جميع الأصناف لإنشاء المردود مباشرة.
- من فاتورة سنة سابقة: يتيح هذا الخيار رد فواتير المبيعات الصادرة في سنوات مالية سابقة، عبر تحديد سنة الفاتورة في الحقل المخصص الذي يظهر تلقائيًا عند تفعيل هذا الخيار.
- بدون تحديد فاتورة: عند اختيار هذا الخيار، يمكن إدخال بيانات الأصناف والكميات والأسعار يدويًا في وثيقة المردود دون الحاجة لربطها بأي فاتورة في النظام.
- السنة السابقة: يظهر هذا الحقل عند اختيار نوع المردود “من فاتورة سنة سابقة”، ويتيح للمستخدم إدخال السنة الخاصة بالمبيعات المراد إرجاعها.
- تسلسل الفاتورة: يعرض هذا الحقل رقم تسلسل الفاتورة المراد إنزالها سواءً للسنة الحالية أو السابقة، ويُملأ تلقائياً عند اختيار الفاتورة.
- طريقة التأثير المخزني: يُستخدم هذا الحقل لتحديد توقيت تسجيل التأثير المالي والمخزني للمردود وفق دورة العمل في المنشأة، وتحدد الخيارات المتاحة حسب ضبط متغير “طريقة التأثير المخزني” ç متغيرات إدارة المبيعات” وهي:
- التأثير في الفاتورة (فوري): يتم رد البضاعة وإصدار فاتورة المردود في خطوة واحدة، بحيث يُسجَّل التأثير المالي على المخزون مباشرة عند إصدار الفاتورة.
- التأثير في أمر صرف فاتورة: تُسجل عملية المردود أولاً، بينما يتم رد البضاعة فعلياً للمخزن في وقت لاحق، ويُسجَّل التأثير المالي عند إرجاع الأصناف فعلياً إلى المخزون.
ملاحظة: يعتمد ظهور حقل “طريقة التأثير المخزني” على إعدادات تهيئة نظام المبيعات، فعند تفعيل متغير “التأثير في أمر صرف الفاتورة” يتم إتاحة شاشات أوامر الصرف والإرجاع بمختلف أنواعها، بينما عند اختيار “التأثير الفوري” تقتصر العمليات على فاتورة المبيعات والمردودات بشكل مباشر.
- رقم العميل: يُستخدم هذا الحقل لاختيار العميل الذي سيتم إصدار المردود له، من قائمة العملاء المسجلة مسبقًا في شاشة “العملاء”.
- اسم العميل/رقم الجوال/العنوان/الرقم الضريبي: تُعرض هذه الحقول تلقائيًا عند اختيار العميل، إذا كانت بياناته مسجلة مسبقًا في شاشة “العملاء”، ويمكن إدخالها يدويًا في حال عدم ربطها ببيانات العميل.
- رقم المستفيد: يُستخدم لاختيار المستفيد إن وجد وربط وثيقة المردود به، من خلال القائمة المنسدلة المهيأة مسبقًا في شاشة المستفيدينç نظام العملاء.
ملاحظة: يظهر حقل رقم المستفيد في حال تم ربط العميل بالمستفيدين في شاشة العملاء.
- العملة: تُعرض تلقائيًا وفق العملة المرتبطة بالعميل لإصدار المردود، مع إمكانية اختيار عملة أخرى من القائمة المنسدلة إذا كان العميل مرتبطًا بعدة عملات، والمُعرفة مسبقًا في شاشة “العملات”.
- تصنيف الضريبة: يُحدد رقم التصنيف الضريبي للأصناف في المردود، ويُعرض تلقائيًا وفق التصنيف المرتبط بالعميل في شاشة “العملاء”، ويُحسب مبلغ الضريبة آليًا في البيانات التفصيلية، مع إمكانية تعديله يدويًا من القائمة المهيأة مسبقًا في شاشة تصنيف الضرائب çإعدادات الضرائب çتهيئة النظام.
- طريقة عرض السعر: يُستخدم لتحديد طريقة عرض السعر في وثيقة المردود، ويشمل الخيارين:
- السعر بدون ضريبة: عند تفعيل هذا الخيار، يُعرض عمود “السعر” في البيانات التفصيلية، وتُحتسب الضريبة للأصناف الخاضعة لها بشكل منفصل، ثم تُضاف إلى إجمالي الضرائب في أسفل الشاشة.
- السعر شامل الضريبة: عند تفعيل هذا الخيار، يُعرض عمود “السعر شامل الضريبة”، وتكون الضريبة محسوبة ضمن السعر دون إضافتها مرة أخرى إلى الإجمالي، مع إمكانية إظهار قيمتها كمعلومة مرجعية.
ثانياً: طريفة الدفع
يُستخدم هذا التبويب لتحديد الكيفية التي سيتم بها رد قيمة الأصناف المرتجعة للعميل، وفق سياسة المنشأة، ويتيح طرقًا متعددة للدفع مثل: نقدًا، بنكي، آجلاً، أو “من حساب” (على حساب آخر) يُختار يدويًا من “دليل الحسابات”، كما يسمح النظام بتعدد طرق الدفع لنفس المردود (مثل جزء نقدًا وجزء بنكي).
- نقدي: يُستخدم لإرجاع قيمة الأصناف نقدًا، مع ضرورة إدخال المبلغ ورقم الصندوق عند التفعيل:
- رقم الصندوق: يُستخدم لتحديد الصندوق الذي سيتم صرف قيمة المردود منه، من قائمة الصناديق المعرفة مسبقاً في شاشة “بيانات الصناديق”.
- المبلغ: يُستخدم لإدخال قيمة المبلغ النقدي الذي تم ردّه للعميل من حساب الصندوق.
- آجل: يُستخدم عند رد الأصناف المُباعة بنظام الآجل، حيث يتم تخفيض قيمة المديونية المستحقة على العميل (إصدار إشعار دائن)، ويلزم إدخال المبلغ وتاريخ الاستحقاق.
- المبلغ: يُستخدم لتحديد تاريخ تسوية قيمة المردود من حساب العميل.
- تاريخ الاستحقاق: يُستخدم هذا الحقل لتحديد التاريخ المتوقع لرد قيمة المردود للعميل.
- تحويل/إيداع/شيك(بنكي): يُستخدم عند رد قيمة المردودات عبر حسابات البنك، ويُلزم النظام بإدخال رقم الشيك أو الإشعار، رقم البنك، الحساب البنكي، تاريخ الاستحقاق، والمبلغ.
- رقم البنك: يُستخدم لاختيار البنك الذي سيتم التحويل منه أو سحب الشيك عليه، من قائمة البنوك المُعرفة مسبقًا في شاشة “بيانات البنوك”.
- رقم الحساب البنكي: يُستخدم لتحديد الحساب البنكي الذي سيتم رد المبلغ منه، وذلك من قائمة الحسابات البنكية المُعرفة مسبقًا.
- رقم الشيك/ الإشعار: يُستخدم لتسجيل رقم الشيك الصادر للعميل أو رقم إشعار التحويل البنكي الصادر.
- تاريخ الشيك: يُستخدم لتسجيل تاريخ استحقاق الشيك الصادر للعميل عند اختيار طريقة الدفع “شيك”.
- المبلغ: يُستخدم لإدخال قيمة المبلغ المُردود للعميل عبر البنك.
- إلى حساب: يُستخدم عند تحويل قيمة المردودات إلى حساب آخر في دليل الحسابات (خلاف الصناديق أو البنوك أو حساب العميل نفسه)، مع ضرورة إدخال رقم الحساب، الحساب التحليلي (إن وجد)، المبلغ، وتاريخ الاستحقاق.
- رقم الحساب/ الحساب التحليلي: يُستخدم لتحديد الحساب الذي توجيه قيمة المردود إليه من “دليل الحسابات”، مع إمكانية اختيار حساب تحليلي إن وجد.
ثالثاً: بيانات أخرى
يُستخدم هذا التبويب لتوثيق وتوضيح الأسباب المرتبطة برد وإرجاع المردودات، على النحو التالي:
- البيان: يُستخدم لتدوين شرح توضيحي عام حول عملية المردود، مثل: “وجود عيوب تصنيعية”.
- سبب الإرجاع: حقل إجباري يُستخدم لتحديد سبب إرجاع الأصناف، ويتم الاختيار من القائمة المُعرفة مسبقاً في شاشة ” التعريفات العامة لإدارة المبيعات”ç إعدادات المبيعاتç تهيئة النظام.
- الوصف: يقوم المستخدم بإدخال وصف تفصيلي إضافي لسبب الإرجاع بشكل يدوي.
- رقم المرجع: يستخدم لتدوين رقم أو نص مرجعي للعملية، مثل رقم فاتورة المبيعات الأصلية، التي يتم الإرجاع بناءً عليها، لتسهيل عمليات الربط والبحث.
- الرقم اليدوي: يُستخدم لإدخال رقم مستند يدوي المقابل للرقم الآلي ويُستخدم في البحث والاستعلام.
- عدد المرفقات: يستخدم الحقل لتسجيل عدد الوثائق المرفقة مع فاتورة مردود المبيعات.
رابعاً: الأدلة الفرعية
يُستخدم هذا التبويب لربط الأصناف المرتجعة بالأدلة الفرعية (مثل مراكز التكلفة أو المشاريع) المُعرفة مسبقاً وفقاً لإعدادات شاشة “تسمية الأدلة الفرعية”، وذلك حسب سياسة المنشأة، مع إمكانية جعل هذه الحقول إجبارية أو اختيارية، كما يتيح التحكم في آلية الترحيل المحاسبي للقيود الناتجة عن مردودات المبيعات لضمان عكس الأثر المالي وتوجيهه بدقة إلى نفس المراكز أو المشاريع التي حُملت عليها عملية البيع الأصلية، ويسمح بربط كل صنف بدليل فرعي واحد أو أكثر.
خامساً: البيانات الإضافية
يُستخدم هذا التبويب لتوثيق البيانات الإضافية المرتبطة بعملية إرجاع الأصناف، مما يساعد في تتبع المسؤوليات الإدارية، تعديل العمولات، والامتثال للمتطلبات الضريبية واللوجستية، على النحو التالي:
- مندوب المبيعات: لاختيار مندوب المبيعات المرتبط بفاتورة البيع الأصلية، لضبط احتساب العمولات، مع استدعاء البيانات من شاشة “مندوبي المبيعات”.
ملاحظة: يتم تحديد آلية ترحيل المندوب عبر متغير “ترحيل المندوب إلى جميع أطراف القيد” في تهيئة النظام، حيث يؤدي تفعيله إلى ترحيله لكافة حسابات القيد، وعدم تفعيله يقتصر على حساب العميل فقط.
- رقم المسوق: لاختيار المسوق المرتبط بالمردود لضبط احتساب العمولات، ويستدعي بياناته من شاشة “المسوقين”
- المحصل: لاختيار المحصل المرتبط بالمردود على مستوى المحصلين، ويستدعي بياناته من شاشة “المحصلين”.
- رقم الموظف: لاختيار الموظف الذي قام بإدخال مستند المردود، بهدف الرقابة وتتبع المدخلين، مع استدعاء البيانات من شاشة “بيانات الموظفين”.
- رقم السائق: لتحديد السائق المسؤول عن استلام أو نقل الأصناف المرتجعة، مع استدعاء البيانات من شاشة “السائقين”، كبيان مرجعي.
- رقم السيارة: لتدوين رقم السيارة أو وسيلة النقل المستخدمة في نقل المرتجعات، كبيان مرجعي.
- الموقع الجغرافي: يتم في هذا الحقل تحديد الموقع الجغرافي من قائمة الهيكل الجغرافي الذي تم ترميزه مسبقاً في شاشة “الهيكل الجغرافي” çالبيانات الأساسية çتهيئة النظام.
- المستلم: يُستخدم لتسجيل اسم الموظف أو أمين المخزن الذي تسلم الأصناف المرتجعة فعليًا كمرجع.
- نوع الفاتورة الضريبي: يُستخدم هذا الحقل لتحديد نوع الفاتورة الضريبية من القائمة المنسدلة، سواءً كانت فاتورة مبسطة (تحتوي على بيانات مختصرة) أو فاتورة ضريبية تفصيلية تشمل بيانات إضافية مثل الرقم الضريبي للعميل.
سادساً: الأصناف
ملاحظة: يمكن إنزال بيانات المردود آلياً من خلال أيقونة مردود المبيعات في أعلى شاشة فاتورة المبيعات.
يُستخدم الجدول أسفل الشاشة لإدخال البيانات التفصيلية للأصناف المرتجعة من العميل، وذلك بعد الضغط على زر إضافة، وفقاً للحقول التالية:
- رقم الصنف: يُستخدم هذا الحقل لاختيار الصنف الذي قام العميل بإرجاعه من قائمة الأصناف، والمُعرفة مسبقاً في شاشة “بيانات الأصناف”، ويظهر تلقائياً في حالة تحديد من فاتورة/ فاتورة سابقة.
ملاحظة (1): يسمح النظام بتكرار الصنف في سجلات البيانات عند تفعيل متغير “السماح بتكرار الصنف في عمليات المبيعات”، مع تجميع كمياته وفقاً لمتغير”تجميع الكميات للأصناف المكررة في العمليات” من شاشة متغيرات إدارة المبيعاتç إعدادات المبيعاتç تهيئة النظام.
ملاحظة (2): يلتزم النظام بالتحقق من فترة الارتجاع المحددة في متغير “فترة الارتجاع بالأيام”، ولا يسمح بإرجاع الصنف إذا تجاوزت مدة الإرجاع المسموح بها من تاريخ الفاتورة الأصلية.
- وحدة القياس/ العبوة: يعرض النظام وحدة القياس التي تم البيع بها أو الوحدة الافتراضية، والمُعرّفة مسبقاً للصنف في شاشة “بيانات الأصناف” ضمن تبويب “وحدات القياس”، ويتم اختيارها في حالة تعريف أكثر من وحدة.
- رقم المخزن: يُستخدم هذا الحقل لتحديد المخزن الذي ستُعاد إليه الأصناف المرتجعة، ويتم اختياره من القائمة المنسدلة التي تم تعريفها مسبقاً من شاشة “بيانات المخازن”، ويظهر تلقائياً في حالة تحديد من فاتورة/ فاتورة سابقة.
ملاحظة (1): عند تفعيل متغير “استخدام تعدد المخازن في العمليات”، يتم تحديد المخزن على مستوى كل صنف في البيانات التفصيلية، أما عند عدم التفعيل فيظهر المخزن كحقل وحيد في البيانات الرئيسية.
ملاحظة (2): يمكن إرجاع الأصناف التي تم ردها من فاتورة الأصناف إلى نفس مخزن البيع بشكل إجباري في حالة تفعيل متغير “إرجاع إلى نفس مخزن البيع”.
- تاريخ الانتهاء: لتحديد تاريخ انتهاء الصنف المرتجع، إذا كان الصنف يتعامل مع تاريخ الانتهاء، بغرض ربط الوثيقة على مستوى الصنف وتاريخ الانتهاء، ويُعرض تلقائياً عند اختيار المردود من فاتورة/ فاتورة سابقة.
- رقم الدفعة: لتحديد رقم الدفعة للصنف المرتجع، إذا كان الصنف يتعامل مع رقم الدفعة، بغرض ربط الوثيقة على مستوى الصنف ورقم الدفعة، ويُعرض تلقائياً عند اختيار المردود من فاتورة/ فاتورة سابقة.
ملاحظة: يظهر حقلا (تاريخ الانتهاء ورقم الدفعة) عند تفعيل مؤشري “استخدام تاريخ الانتهاء” و”استخدام رقم الدفعة” في شاشة “بيانات الأصناف”، ويقوم النظام باستدعاء سعر الصنف آلياً إذا تم تفعيل متغير “سياسة تسعير الأصناف”، مع اختيار إحدى السياسات التالية (حسب المستوى وتاريخ الانتهاء، حسب المستوى ورقم الدفعة، أو حسب المستوى وتاريخ الانتهاء والدفعة).
- الكمية: يُستخدم هذا الحقل لإدخال الكمية التي قام العميل بإرجاعها فعلياً، مع مراعاة عدم تجاوز الكمية التي تم بيعها في الفاتورة الأصلية، ويُعرض تلقائياً عند اختيار المردود من فاتورة / فاتورة سابقة.
- الكمية المجانية: يُستخدم هذا الحقل لإدخال الكمية المجانية التي أعادها العميل على مستوى الصنف في حال وجود كمية مجانية مسجلة في فاتورة المبيعات، ويُعرض تلقائياً عند اختيار المردود من فاتورة/فاتورة سابقة.
ملاحظة: يظهر حقل الكمية المجانية عند تفعيل متغير “سياسة استخدام الكميات المجانية في المبيعات”، كما يقوم النظام باحتساب الضريبة على ك. المجانية في حال تفعيل متغير “احتساب الضريبة على الكميات المجانية، من خلال شاشة ” متغيرات إدارة المبيعات”.
- الكمية المتوفرة: تعرض الكمية الحالية في المخزن قبل الإرجاع، ويتم تحديثها تلقائيًا عند حفظ وترحيل فاتورة المردود.
- السعر/ السعر شامل الضريبة: يُعرض هذا الحقل تلقائياً سعر الوحدة الواحدة من الصنف المرتجع كما تم إثباته في “فاتورة المبيعات”، مع إمكانية إدخاله يدوياً في حالة نوع المردود بدون تحديد فاتورة، وتتأثر تسمية بناءً على الخيار المحدد في حقل “طريقة عرض السعر” في بيانات العميل، ما إذا كان السعر شاملاً للضريبة أم لا
- الخصم/ مبلغ الخصم: تظهر هذه الحقول تلقائياً قيم ونسب الخصومات التي تم تطبيقها مسبقاً في فاتورة المبيعات، مع إمكانية إدخاله يدوياً في حالة نوع المردود بدون تحديد فاتورة.
ملاحظة: يعتمد ظهور هذه الحقول في شاشات العمليات على تفعيل متغير “استخدام الخصم على مستوى الصنف”، كما تتأثر آلية الإدخال بضبط متغير “نوع الخصم” (سواءً كان مبلغاً، نسبةً، أو كلاهما معاً) من خلال شاشة متغيرات إدارة المبيعات، كما يتم تحديد الأثر المحاسبي لهذه الخصومات وفقاً لمتغير “سياسة استخدام الخصم في المبيعات” المحددة في تهيئة النظام.
- الضريبة%/ مبلغ الضريبة: تظهر هذه الحقول بشكل آلي مبلغ أو نسبة الضريبة المحتسبة أو كلاهما، وذلك حسب ما تم تهيئته في إعدادات الضرائبçنسب الضرائبç حقل “طريقة احتساب لضريبة”.
ملاحظة: يتم تعريف التصنيف الضريبي بناءً على ما تم إعداده مسبقاً في إعدادات الضرائب çتهيئة النظام، حيث يتم أولاً تعريف نوع ضريبة من شاشة “تعريف الضرائب”، ثم تُحدد نسبة الضريبة وطريقة احتسابها وسياسة استخدامها ونوع الوثيقة(مبيعات/مشتريات) في شاشة “نسب الضرائب”، ثم تُجمع وترتبط ضمن تصنيف واحد في شاشة “تصنيف احتساب الضرائب”.
- الإجمالي: يعرض هذا الحقل تلقائياً إجمالي سعر الصنف المرتجع في الفاتورة، ويُحسب قيمة الحقل (الكمية “دون المجاني”× السعر).
- البيان: يُستخدم هذا الحقل لإضافة بيان تفصيلي على مستوى الصنف في الوثيقة.
- الباركود: يُعرض رقم الباركود آلياً وفق وحدة القياس وترميز الصنف في “بيانات الأصناف”.
- تسلسل الفاتورة: يُعرض فيه تسلسل فاتورة المبيعات الأصلية المرتبطة بعملية الإرجاع.
سابعاً: أعباء المبيعات
يُستخدم هذا التبويب لمعالجة أي تكاليف إضافية مرتبطة بعملية الإرجاع، أو لاسترداد الأعباء التي سبق تحميلها على العميل في فاتورة المبيعات الأصلية، مثل مصاريف الشحن، والمُعرفة مسبقاً في شاشة أعباء المبيعاتç إعدادات المبيعاتç تهيئة النظام”، ويشمل التبويب الحقول التالية:
- رقم العبء: يُستخدم لاختيار نوع العبء المرتبط بالمردود من القائمة المنسدلة، والمُعرفة مسبقاً في شاشة “أعباء المبيعات”.
- النسبة/ مبلغ العبء: يُعرض نسبة وقيمة العبء تلقائياً بمجرد اختيار اسم العبء، وفقاً لما تم تهيئته في شاشة “أعباء المبيعات”.
- المبلغ بعملة العبء: يُعرض هذا الحقل بعملة العبء الافتراضية المحددة في شاشة “أعباء المبيعات” عند تفعيل مؤشر “ترحيل المبلغ بعملة العبء”، أو بعد تحويله إلى عملة فاتورة المردود عند اختلاف العملة.
- نسبة الضريبة/ مبلغ الضريبة: يعرض النظام تلقائياً نسبة الضريبة أو قيمتها أو كليهما عند ربط أعباء المردودات بالضرائب.
ثامناً: حقول أسفل الشاشة
- المبلغ: يُعرض هذا الحقل تلقائياً إجمالي سعر الأصناف المرتجعة من العميل في البيانات التفصيلية قبل احتساب الضريبة والخصم وأعباء المردودات، ويتم احتسابه بضرب (السعر × الكمية المرتجعة).
- إجمالي خصم الأصناف: يظهر إجمالي الخصومات التي كانت ممنوحة على الأصناف وقت البيع ويتم استردادها (عكس أثرها) لكافة الأصناف المرتجعة في الفاتورة.
- إجمالي الخصم للفاتورة: يُظهر إجمالي الخصومات المطبقة على مستوى فاتورة المردود ككل، ويتم احتسابه وفق النسبة أو المبلغ المُدخل في حقول خصم الوثيقة دون احتساب خصومات الأصناف.
- مبلغ الأعباء: يساوي مجموع إجماليات عمود مبلغ الأعباء في أعباء المبيعات.
- نسبة/ مبلغ الخصم: يُستخدم هذان الحقلان لإدخال أو عرض قيمة أو نسبة الخصم على مستوى فاتورة المردودات، وذلك بما يتوافق مع الخصومات التي تم منحها في فاتورة المبيعات الأصلية.
- إجمالي الخصم: يُعرض إجمالي الخصومات المستقطعة من قيمة الأصناف المرتجعة والوثيقة معاً (حقل إجمالي خصم الأصناف المرتجعة + حقل مبلغ/ نسبة الخصم الخاص بوثيقة المردودات).
- مبلغ الضريبة: يُعرض في هذا الحقل إجمالي مبلغ الضريبة المستردة للعميل (إشعار دائن) الناتجة عن عملية الإرجاع، وذلك حسب تهيئة إعدادات الضرائب وطريقة احتسابها.
- صافي المبلغ: يُعرض صافي مبلغ المردودات آلياً، ويحسب كالتالي: (المبلغ – إجمالي الخصم + إجمالي الضريبة + إجمالي أعباء المردودات)، وهو المبلغ الذي سيتم ردّه نقداً للعميل أو قيده كدائن (تخفيض مديونية) لصالح حساب العميل لدى المنشأة.
ملاحظة: بعد حفظ الفاتورة يظهر مؤشر بجوار حقل “مبلغ الضريبة”، وعند النقر عليه تظهر حركة الضريبة بشكل تفصيلي كالآتي:
تُستخدم شاشة “حركة الضريبة” لعرض وتتبع الضرائب المرتبطة بمردود المبيعات، واحتساب قيم الإشعار الدائن بما يضمن عكس أثر ضريبة المخرجات في الإقرار الضريبي.
- نوع الوثيقة/ رقم الوثيقة/ التسلسل: يظهر نوع ورقم الوثيقة والرقم التسلسلي الخاص بفاتورة مردود المبيعات تلقائياً لربط الحركة الضريبية بمستند المرتجع.
تظهر نوع ورقم الوثيقة والرقم التسلسلي الخاص بها بشكل آلي.
- نوع المدخل: يحدد هذا الحقل نوع المدخل الضريبي المرتبط بالمرتجع، حسب ما تم تهيئته في إعدادات الضرائبç نسب الضرائبç حقل “سياسة استخدام الضريبة” (مثل: ضريبة على الأصناف أو ضريبة على أعباء المردودات).
- مؤشر إظهار نسبة الضريبة: عند تفعيله، يعرض النظام نسبة الضريبة التي تم عكس أثرها لكل صنف أو عبء أسفل الشاشة.
- مؤشر إظهار جهة الضريبة: عند تفعيله، يعرض النظام الجهة الضريبية المرتبطة بالمردود (مثل هيئة الزكاة والضريبة والجمارك) أسفل الشاشة.
- مؤشر إظهار نوع الضريبة: عند تفعيله، يعرض النظام نوع التصنيف الضريبي للأصناف المرتجعة (خاضعة، معفاة، صفرية) أسفل الشاشة.
- عرض: عند النقر عليه، يتم تحديث وعرض البيانات الضريبية التفصيلية للمردود في الجدول، وتشمل الأعمدة: (تصنيف الضريبة، رقم الضريبة، اسم الجهة، الضريبة، ومبلغ الضريبة المستردة).
- حفظ: يتم حفظ البيانات بالضغط على حفظ.
قائمة عمليات الشاشة
- إلغاء الوثائق: يلغي الوثيقة نهائياً مع إيقاف جميع تأثيراتها من خلال تفعيل متغير” استخدام إلغاء الوثائق”، مع إمكانية حجز رقمها لإصدار تقارير عن الوثائق الملغاة، وذلك من خلال شاشة العمليات في شريط الأدوات.
- متغيرات الشاشة: يمكن من خلالها استعراض المتغيرات المؤثرة بالشاشة من خلال تبويب المزيد بشريط الأدوات.
- قفل الشاشة: يمكن قفل الشاشة عبر تبويب الإجراء في شريط الأدوات، ويُعاد التفعيل بعد إدخال الرقم السري.
- الترحيل: بعد حفظ الفاتورة، لإتمام عملية الترحيل، وذلك من خلال شاشة العمليات في شريط الأدوات، لتظهر هذه الشاشة المنبثقة ليقوم المستخدم بتفعيل زر “مرحل”، ثم إدخال بيان الترحيل، ثم يقوم بالنقر على زر “حفظ”.
- التقارير: يمكن للمستخدم عرض وطباعة التقارير عبر تبويب الإجراء في شريط الأدوات، حيث تفتح شاشة التقارير ثم اختيار طباعة لعرض التقرير، على النحو التالي:
قيود اليومية الناتجة عن حركة الوثيقة بعد عملية الحفظ:
- عرض قيد اليومية: بعد الحفظ، يمكن عرض القيد الناتج عن الوثيقة في الشاشات ذات التأثير المالي فقط، عبر النقر على العمليات أعلى الشاشة ثم اختيار عرض قيد اليومية.
ملاحظة: تتشكل القيود المحاسبية لفاتورة مردود المبيعات وفق التأثير المخزني، سواءً عند إصدار المردود وقت إصدار الفاتورة أو عند أمر إرجاع فاتورة، وطريقة الاسترداد التي تحدد الجانب الدائن والحساب المقابل، وتشمل الخيارات النقدي، أو البنكي، أو الآجل، أو تحميلها على حساب دائن آخر أو الجمع بين عدة طرق دفع، فالقيود المتكونة كالآتي:
أولاً: في حالة طريقة التأثير المخزني التأثير في الفاتورة فوري.
- في هذه الحالة، يتم تسجيل المردود المالي وإرجاع البضاعة إلى المخزن تلقائيًا عند حفظ الفاتورة.
|
مدين |
دائن | البيان |
التاريخ |
|
×××× ×××× ×××× |
من مذكورين
ح/ مردودات المبيعات “قيمة الأصناف المرتجعة بسعر البيع” ح/ المخزون “قيمة الأصناف المرتجعة بسعر التكلفة” ح/ ضرائب المبيعات (إن وجدت) |
بتاريخ الوثيقة | |
|
×××× ××××
|
إلى مذكورين
ح/ (طريقة الدفع) نقدية أو بنك أو العملاء أو (حسابات مدينة أخرى). ” صافي قيمة المردود المردودة للعميل” ح/ الخصم المسموح به ح/ تكلفة البضاعة المباعة “عكس تكلفة الأصناف التي عادت للمخزن” ح/ أعباء المبيعات (إن وجدت) |
ملاحظة على القيد:
- حـ/ المخزون (مدين): لأنه أصل وزاد بدخول البضاعة إليه مرة أخرى.
- حـ/ تكلفة البضاعة المباعة (دائن): لأنها حساب “مصروف”، وعند المردود نقوم بتخفيضه (عكسه) حتى لا تظهر تكلفته في نهاية الفترة ضمن المصاريف.
- حـ/ الخصم المسموح به (دائن): عند البيع يكون الخصم (مدين)، وعند المردود يجب أن يكون (دائن) لأننا استرددنا قيمة الخصم التي أعطيناها للعميل (بمعنى أننا لم نعد مدينين له بالخصم لأن البيعة ألغيت).
- حـ/ الضرائب (مدين): لأننا في المبيعات جعلناها دائنة (التزام للدولة)، وعند المردود نجعلها مدينة لنخفض التزامنا تجاه مصلحة الضرائب.
ثانياً: في حالة طريقة التأثير المخزني التأثير في إذن صرف فاتورة.
تعني هذه الطريقة إصدار فاتورة المردود (الأثر المالي) أولاً، وتأجيل استلام البضاعة للمخازن (الأثر المخزني) لخطوة لاحقة، بينما يتم إثبات التأثير على المخزون والتكلفة لاحقاً عند تنفيذ إذن إرجاع البضاعة الفعلي (إرجاع الفاتورة)، والقيود الناتجة تكون كالآتي:
الحالة الأولى: قيد فاتورة مردود المبيعات (عند إصدارها)
يتم تسجيل الاستحقاق المالي دون تعديل كميات المخزون.
|
مدين |
دائن | البيان |
التاريخ |
|
×××× ×××× |
من مذكورين
ح/ مردودات المبيعات (قيمة الأصناف بسعر البيع) ح/ ضرائب المبيعات |
بتاريخ الوثيقة | |
|
×××× ×××× |
إلى مذكورين
ح/ صندوق/ بنك/ العملاء/.. (بصافي القيمة) ح/ الخصم المسموح به (إلغاء الخصم) ح/ أعباء المبيعات (إن وجدت) |
||
| القيد في شاشة فواتير مردود المبيعات |
الحالة الثانية: يُسجَّل دخول البضاعة إلى المخازن وتحديث التكلفة، ويُنفَّذ التأثير المخزني لاحقًا عبر شاشة إذن إرجاع فاتورة المردود، مع تسجيل القيد المحاسبي الناتج، ويكون القيد المتكون كالآتي:
|
مدين |
دائن | البيان |
التاريخ |
| ×××× |
×××× |
من ح/ المخزون
إلى ح / تكلفة البضاعة المباعة |
بتاريخ الوثيقة |
| القيد في شاشة إذن إرجاع فاتورة مردود |